- 现金预算
是指账款收回的管理。为了提高现金的使用效率，加速现金周转，企业应尽量加速账款的收回。
这是一种通过建立多个收款中心来加速现金流转的方法，通常适用于规模较大的企业或企业集团。采用这种方法时，企业通常会指定一个主要开户行(通常在总部所在地)为集中银行，并在收款额较为集中的若干地区设立若干个收款中心；客户收到账单后直接汇给当地收款中心，中心收款后立即存入当地银行；当地银行在进行票据交换后立即转给企业总部所在地银行。
这种方法可以缩短客户邮寄或送达付款票据的时间，但是，采用这种方法需在多处设立多个收账中心，从而增加了相应的管理费用。
3、现金支出管理
与现金回收管理相反，现金支出管理的主要任务是尽可能延缓现金的支出时间。当然这种延缓必须是合理合法的，也不会影响到企业的信誉，否则企业延期支付账款所得到的收益将远远低于由此而遭受的损失，例如，供应商拒绝赊销。同时，延期支付也不应该给企业带来额外的增量成本。
延期支付账款的方法一般有合理利用“浮游量”、推迟支付应付账款、采用汇票付款、改进工资支付等。
(1)推迟支付应付款项。这是延期支付账款最简单也最有效的方式，企业可在不影响信誉也不增加成本的情况下，尽可能推迟应付账款的支付期。但在供应商的信用条款中有现金折扣时，推迟支付应付款项往往会带来增量成本。关于现金折扣的具体内容将在应收账款的管理部分提及。
(2)合理利用现金“浮游量“。所谓现金的“浮游量”是指企业账户上现金余额与银行账户上所示的存款余额之间的差额。有时，企业账户上的现金余额已为零或负数，而银行账户中的该企业的现金余额还有很多，这是因为有些已经开出的付款票据尚处在传递中，银行尚未付款出账。如果能正确测算现金浮游量并加以利用，可以减少现金持有量，从而降低现金持有成本。
(3)采用商业汇票付款。在使用支票付款时，只要受票人将支票存入银行，付款人就要无条件地付款，但商业汇票往往不是“见票即付”的付款方式，而是在票面上约定未来付款时间，这样就有可能合法地延期付款了。
4、闲置现金投资管理
由于经营时现金流入量和流出量往往存在不同步的现象，因此，在经营过程中会出现临时的现金闲置，这可以通过现金预算来预知。同时，企业在筹资时，会取得大量的现金，这些现金在用于资本投资或其他业务活动之前，通常也会闲置一段时间。通常企业将这些现金头寸用于短期证券投资以获取利息收入或资本利得，如果管理得当，可为企业增加净收益。
当然，企业现金管理的目的首先是保证日常经营业务及战略发展的现金需求，其次才是使这些现金获得最大的收益。这就要求企业把闲置资金投入到流动性高、风险性低、交易期限短的金融工具中，如国债，以期获得收入，同时又保证变现速度和变现金额。记账报税